Наказ МФУ № 866 від 25.07.2012 Про затвердження Порядку ведення Реєстру місцевих запозичень та місцевих гарантій
МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ
НАКАЗ
25.07.2012 № 866
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
15 серпня 2012 р.
за № 1375/21687
Про затвердження Порядку ведення Реєстру місцевих запозичень та місцевих гарантій
Відповідно до частини четвертої статті 18 та частини третьої статті 74 Бюджетного кодексу України НАКАЗУЮ:
1. Затвердити Порядок ведення Реєстру місцевих запозичень та місцевих гарантій, що додається.
2. Департаменту боргової та міжнародної фінансової політики Міністерства фінансів України (Пахачук Г.Д.):
забезпечити ведення Реєстру місцевих запозичень та місцевих гарантій;
в установленому законодавством порядку подати цей наказ на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.
3. Управлінню комунікації (Прес-служба) (Косарчук В.П.) у десятиденний строк з дня державної реєстрації цього наказу в Міністерстві юстиції України забезпечити його оприлюднення на офіційному веб-сайті Міністерства фінансів України в мережі Інтернет.
4. Цей наказ набирає чинності з дня його офіційного опублікування.
5. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступника Міністра Рибака С.О.
Міністр
Ю. Колобов
ЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ Міністерства
фінансів України
25.07.2012 № 866
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
15 серпня 2012 р.
за № 1375/21687
ПОРЯДОК
ведення Реєстру місцевих запозичень та місцевих гарантій
1. Цей Порядок установлює процедуру ведення Реєстру місцевих запозичень та місцевих гарантій (далі - Реєстр).
2. Реєстр створюється з метою забезпечення дотримання граничних обсягів місцевого боргу та місцевих гарантій, а також розрахунку стану місцевого боргу та гарантованого місцевого боргу.
3. Реєстр становить інформаційну систему, що містить відомості про здійснені місцеві запозичення та надані місцеві гарантії, а також інформацію щодо стану розрахунку за ними, та зберігається на електронних носіях.
4. Для здійснення Міністерством фінансів України (далі - Міністерство) реєстрації місцевих запозичень та місцевих гарантій Верховна Рада Автономної Республіки Крим чи відповідна міська рада у строки, визначені пунктом 12 Порядку здійснення місцевих запозичень, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 16 лютого 2011року № 110, та пунктом 8 Порядку надання місцевих гарантій, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 14 травня 2012 року № 541, із супровідним листом подаєдо Міністерства відповідні копії договорів, копію рішення про здійснення запозиченьчи надання гарантій та інформацію, необхідну для внесення до Реєстру, за формами, наведеними в додатках 1 і 2 до цього Порядку.
5. Датою подання документів на реєстрацію місцевих запозичень та наданих місцевих гарантій вважається дата реєстрації супровідного листа у Міністерстві.
6. Протягом 10 днів з дати реєстрації супровідного листа у Міністерстві інформація про здійснені запозичення або надані гарантії вноситься до Реєстру.
7. Міська рада протягом 10 днів з дня отримання коштів або виконання платежу з погашення/обслуговування місцевого запозичення або місцевої гарантії надсилає до Міністерства дані про стан розрахунку за ними за формами, наведеними в додатку 2 до цього Порядку, в електронному та паперовому вигляді.
8. Інформація з Реєстру за формами, наведеними в додатках 3 і 4 до цього Порядку, щокварталу до 15 числа місяця, що настає за звітним, оприлюднюється на офіційному веб-сайті Міністерства в мережі Інтернет.
Заступник
директора Департаменту
боргової та міжнародної
фінансової політики
Д.І. Христофоров
Додаток 1
до Порядку ведення Реєстру місцевих
запозичень та місцевих гарантій
(пункт 4)
ІНФОРМАЦІЯ
про валютно-фінансові умови місцевого запозичення / місцевої гарантії
грн
№ з/п
Атрибут
Коментар
Значення
Дані про звернення та погодження Мінфіном
1
Дата звернення (вихідна Заявника)
За наявності, у форматі дд.мм.рррр.
2
№ звернення (вихідний Заявника)
За наявності, текст
3
Дата рішення про погодження (вихідна Мінфіну)
За наявності, дата в форматі дд.мм.рррр.
4
№ рішення про погодження (вихідний Мінфіну)
За наявності, текст
5
Додаткова інформація
Не обов’язковий
Основна інформація позики
6
Заявник
Обов’язковий, назва місцевої ради
7
Суб'єкт господарювання - позичальник
Обов’язковий, назва місцевої ради для запозичення або суб'єкта господарювання - безпосереднього отримувача
8
Кредитор
Обов’язковий, назва кредитора
9
Дата підписання угоди
Обов’язковий, дата
10
Код позики
Текст, код аукціону - для облігаційної позики, № угоди - для кредитної позики
11
Назва позики
Текст, № і дата угоди для кредитної позики, код аукціону і дата випуску для облігаційної позики
12
Характер позики
Обов’язковий, значення з переліку "боргова", "гарантійна"
13
Тип позики
Обов’язковий, значення з переліку "кредитна", "облігаційна"
14
Сума позики
Обов’язковий, число, 2 знаки після коми
15
Валюта позики
Обов’язковий, код валюти Національного банку України
16
Термін позики
Обов’язковий, ціле число
17
Одиниці терміну
Обов’язковий, значення з переліку "рік", "місяць", "день"
18
Дата погашення
Обов’язковий, дата
19
Мета запозичення
Обов’язковий, текст
20
Примітки
Не обов’язковий, текст
Дані про облігаційну позику
21
Кількість облігацій
Обов’язковий для облігацій, ціле число
22
Номінальна вартість
Обов’язковий для облігацій, число з двома десятковими знаками
Дані про фактично надану гарантію
23
Гарантована сума
Обов’язковий, якщо є гарантія, число, 2 знаки після коми
24
Валюта гарантованої суми
Обов’язковий, якщо є гарантія, код валюти Національного банку України, наприклад USD
25
Дата гарантії
Обов’язковий, якщо є гарантія, дата
26
Угода гарантії
Обов’язковий, якщо є гарантія, текст, наприклад "Гарантійне зобов'язання № 9-9/606 від 04 лютого 1996 року"
Дані про графік погашення
27
Початок виплат з погашення
Обов’язковий, дата в форматі дд.мм.рррр.
28
Періодичність виплат з погашення
Обов’язковий, ціле число, якщо платіж один, то ставити "0"
29
Одиниці періоду погашення
Обов’язковий для облігацій, значення з переліку "рік", "квартал", "місяць", "день"
30
Закінчення виплат з погашення
Обов’язковий для облігацій, дата в форматі дд.мм.рррр.
Дані про графік та фінансові умови обслуговування
31
Початок виплат з обслуговування
Обов’язковий, дата в форматі дд.мм.рррр.
32
Періодичність виплат з обслуговування
Обов’язковий, ціле число, якщо платіж один, то ставити "0"
33
Одиниці періоду обслуговування
Обов’язковий для облігацій, значення з переліку "рік", "квартал", "місяць", "день"
34
Закінчення виплат з обслуговування
Обов’язковий для облігацій, дата в форматі дд.мм.рррр.
35
Постійна частина відсоткової ставки (маржа), %
Обов’язковий, число з двома десятковими знаками
36
Плаваюча відсоткова ставка
Текст, назва відсоткової ставки, наприклад Libor6USD
Додаток 2
до Порядку ведення Реєстру місцевих
запозичень та місцевих гарантій
(пункт 4)
ГРАФІКИ
планових та фактичних надходжень коштів за місцевим запозиченням та місцевою гарантією (всі надходження)
№
Дата надходження
Отримано
Сума надходження у валюті позики
Еквівалент в грн
Еквівалент в дол. США
Примітки
Графіки
планових та фактичних платежів за місцевим запозиченням та місцевою гарантією (всі платежі)
Планова дата (за графіком)
Планова сума у валюті за місцевим запозиченням/ місцевою гарантією (за графіком)
Тип платежу
Фактична дата платежу
Фактична сума платежу у валюті за місцевим запозиченням/місцевою гарантією
Фактична сума, еквівалент у грн
Фактична сума, еквівалент у дол. США
Примітки
Додаток 3
до Порядку ведення Реєстру місцевих
запозичень та місцевих гарантій
(пункт 8)
ІНФОРМАЦІЯ
щодо здійснення місцевого запозичення
Дата запозичення
Міська рада, яка здійснює запозичення
Кредитор
Вид запозичення
Сума запозичення
Валюта запозичення
Ставка запозичення (%)
Термін запозичення
Дата заявки на погодження Мінфіном
Дата погодження Мінфіном
Додаток 4
до Порядку ведення Реєстру місцевих
запозичень та місцевих гарантій
(пункт 8)
ІНФОРМАЦІЯ
щодо здійснення місцевих гарантій
Дата гарантії
Міська рада, яка надає гарантію
Суб'єкт господарювання (позичальник)
Кредитор
Вид запозичення
Сума і валюта запозичення
Відсоткова ставка запозичення
Термін запозичення
Зобов'язання, що гарантуються
Строк дії гарантії
Плата за отримання гарантії
Вид забезпечення
Дата заявки на погодження Мінфіном
Дата погодження Мінфіном
НАКАЗ
25.07.2012 № 866
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
15 серпня 2012 р.
за № 1375/21687
Про затвердження Порядку ведення Реєстру місцевих запозичень та місцевих гарантій
Відповідно до частини четвертої статті 18 та частини третьої статті 74 Бюджетного кодексу України НАКАЗУЮ:
1. Затвердити Порядок ведення Реєстру місцевих запозичень та місцевих гарантій, що додається.
2. Департаменту боргової та міжнародної фінансової політики Міністерства фінансів України (Пахачук Г.Д.):
забезпечити ведення Реєстру місцевих запозичень та місцевих гарантій;
в установленому законодавством порядку подати цей наказ на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.
3. Управлінню комунікації (Прес-служба) (Косарчук В.П.) у десятиденний строк з дня державної реєстрації цього наказу в Міністерстві юстиції України забезпечити його оприлюднення на офіційному веб-сайті Міністерства фінансів України в мережі Інтернет.
4. Цей наказ набирає чинності з дня його офіційного опублікування.
5. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступника Міністра Рибака С.О.
Міністр
Ю. Колобов
ЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ Міністерства
фінансів України
25.07.2012 № 866
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
15 серпня 2012 р.
за № 1375/21687
ПОРЯДОК
ведення Реєстру місцевих запозичень та місцевих гарантій
1. Цей Порядок установлює процедуру ведення Реєстру місцевих запозичень та місцевих гарантій (далі - Реєстр).
2. Реєстр створюється з метою забезпечення дотримання граничних обсягів місцевого боргу та місцевих гарантій, а також розрахунку стану місцевого боргу та гарантованого місцевого боргу.
3. Реєстр становить інформаційну систему, що містить відомості про здійснені місцеві запозичення та надані місцеві гарантії, а також інформацію щодо стану розрахунку за ними, та зберігається на електронних носіях.
4. Для здійснення Міністерством фінансів України (далі - Міністерство) реєстрації місцевих запозичень та місцевих гарантій Верховна Рада Автономної Республіки Крим чи відповідна міська рада у строки, визначені пунктом 12 Порядку здійснення місцевих запозичень, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 16 лютого 2011року № 110, та пунктом 8 Порядку надання місцевих гарантій, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 14 травня 2012 року № 541, із супровідним листом подаєдо Міністерства відповідні копії договорів, копію рішення про здійснення запозиченьчи надання гарантій та інформацію, необхідну для внесення до Реєстру, за формами, наведеними в додатках 1 і 2 до цього Порядку.
5. Датою подання документів на реєстрацію місцевих запозичень та наданих місцевих гарантій вважається дата реєстрації супровідного листа у Міністерстві.
6. Протягом 10 днів з дати реєстрації супровідного листа у Міністерстві інформація про здійснені запозичення або надані гарантії вноситься до Реєстру.
7. Міська рада протягом 10 днів з дня отримання коштів або виконання платежу з погашення/обслуговування місцевого запозичення або місцевої гарантії надсилає до Міністерства дані про стан розрахунку за ними за формами, наведеними в додатку 2 до цього Порядку, в електронному та паперовому вигляді.
8. Інформація з Реєстру за формами, наведеними в додатках 3 і 4 до цього Порядку, щокварталу до 15 числа місяця, що настає за звітним, оприлюднюється на офіційному веб-сайті Міністерства в мережі Інтернет.
Заступник
директора Департаменту
боргової та міжнародної
фінансової політики
Д.І. Христофоров
Додаток 1
до Порядку ведення Реєстру місцевих
запозичень та місцевих гарантій
(пункт 4)
ІНФОРМАЦІЯ
про валютно-фінансові умови місцевого запозичення / місцевої гарантії
грн
№ з/п
Атрибут
Коментар
Значення
Дані про звернення та погодження Мінфіном
1
Дата звернення (вихідна Заявника)
За наявності, у форматі дд.мм.рррр.
2
№ звернення (вихідний Заявника)
За наявності, текст
3
Дата рішення про погодження (вихідна Мінфіну)
За наявності, дата в форматі дд.мм.рррр.
4
№ рішення про погодження (вихідний Мінфіну)
За наявності, текст
5
Додаткова інформація
Не обов’язковий
Основна інформація позики
6
Заявник
Обов’язковий, назва місцевої ради
7
Суб'єкт господарювання - позичальник
Обов’язковий, назва місцевої ради для запозичення або суб'єкта господарювання - безпосереднього отримувача
8
Кредитор
Обов’язковий, назва кредитора
9
Дата підписання угоди
Обов’язковий, дата
10
Код позики
Текст, код аукціону - для облігаційної позики, № угоди - для кредитної позики
11
Назва позики
Текст, № і дата угоди для кредитної позики, код аукціону і дата випуску для облігаційної позики
12
Характер позики
Обов’язковий, значення з переліку "боргова", "гарантійна"
13
Тип позики
Обов’язковий, значення з переліку "кредитна", "облігаційна"
14
Сума позики
Обов’язковий, число, 2 знаки після коми
15
Валюта позики
Обов’язковий, код валюти Національного банку України
16
Термін позики
Обов’язковий, ціле число
17
Одиниці терміну
Обов’язковий, значення з переліку "рік", "місяць", "день"
18
Дата погашення
Обов’язковий, дата
19
Мета запозичення
Обов’язковий, текст
20
Примітки
Не обов’язковий, текст
Дані про облігаційну позику
21
Кількість облігацій
Обов’язковий для облігацій, ціле число
22
Номінальна вартість
Обов’язковий для облігацій, число з двома десятковими знаками
Дані про фактично надану гарантію
23
Гарантована сума
Обов’язковий, якщо є гарантія, число, 2 знаки після коми
24
Валюта гарантованої суми
Обов’язковий, якщо є гарантія, код валюти Національного банку України, наприклад USD
25
Дата гарантії
Обов’язковий, якщо є гарантія, дата
26
Угода гарантії
Обов’язковий, якщо є гарантія, текст, наприклад "Гарантійне зобов'язання № 9-9/606 від 04 лютого 1996 року"
Дані про графік погашення
27
Початок виплат з погашення
Обов’язковий, дата в форматі дд.мм.рррр.
28
Періодичність виплат з погашення
Обов’язковий, ціле число, якщо платіж один, то ставити "0"
29
Одиниці періоду погашення
Обов’язковий для облігацій, значення з переліку "рік", "квартал", "місяць", "день"
30
Закінчення виплат з погашення
Обов’язковий для облігацій, дата в форматі дд.мм.рррр.
Дані про графік та фінансові умови обслуговування
31
Початок виплат з обслуговування
Обов’язковий, дата в форматі дд.мм.рррр.
32
Періодичність виплат з обслуговування
Обов’язковий, ціле число, якщо платіж один, то ставити "0"
33
Одиниці періоду обслуговування
Обов’язковий для облігацій, значення з переліку "рік", "квартал", "місяць", "день"
34
Закінчення виплат з обслуговування
Обов’язковий для облігацій, дата в форматі дд.мм.рррр.
35
Постійна частина відсоткової ставки (маржа), %
Обов’язковий, число з двома десятковими знаками
36
Плаваюча відсоткова ставка
Текст, назва відсоткової ставки, наприклад Libor6USD
Додаток 2
до Порядку ведення Реєстру місцевих
запозичень та місцевих гарантій
(пункт 4)
ГРАФІКИ
планових та фактичних надходжень коштів за місцевим запозиченням та місцевою гарантією (всі надходження)
№
Дата надходження
Отримано
Сума надходження у валюті позики
Еквівалент в грн
Еквівалент в дол. США
Примітки
Графіки
планових та фактичних платежів за місцевим запозиченням та місцевою гарантією (всі платежі)
Планова дата (за графіком)
Планова сума у валюті за місцевим запозиченням/ місцевою гарантією (за графіком)
Тип платежу
Фактична дата платежу
Фактична сума платежу у валюті за місцевим запозиченням/місцевою гарантією
Фактична сума, еквівалент у грн
Фактична сума, еквівалент у дол. США
Примітки
Додаток 3
до Порядку ведення Реєстру місцевих
запозичень та місцевих гарантій
(пункт 8)
ІНФОРМАЦІЯ
щодо здійснення місцевого запозичення
Дата запозичення
Міська рада, яка здійснює запозичення
Кредитор
Вид запозичення
Сума запозичення
Валюта запозичення
Ставка запозичення (%)
Термін запозичення
Дата заявки на погодження Мінфіном
Дата погодження Мінфіном
Додаток 4
до Порядку ведення Реєстру місцевих
запозичень та місцевих гарантій
(пункт 8)
ІНФОРМАЦІЯ
щодо здійснення місцевих гарантій
Дата гарантії
Міська рада, яка надає гарантію
Суб'єкт господарювання (позичальник)
Кредитор
Вид запозичення
Сума і валюта запозичення
Відсоткова ставка запозичення
Термін запозичення
Зобов'язання, що гарантуються
Строк дії гарантії
Плата за отримання гарантії
Вид забезпечення
Дата заявки на погодження Мінфіном
Дата погодження Мінфіном