О валюте и валютных операциях
Статья 11. Валютный контроль

1. Валютный контроль в Украине осуществляется органами валютного надзора и агентами валютного надзора.

2. Валютный контроль осуществляется органами валютного надзора и агентами валютного надзора с целью установления соответствия осуществляемых валютных операций валютному законодательству с учетом риск-ориентированного подхода.

3. Валютный контроль в соответствии с частью второй этой статьи осуществляется органами валютного надзора и агентами валютного надзора без вмешательства в соответствующие валютные операции и деятельность субъектов таких операций, кроме случаев предотвращения агентами валютного надзора проведению валютных операций, не отвечающих требованиям валютного законодательства.

4. Органами валютного надзора в соответствии с настоящим Законом Национальный банк Украины и центральный орган исполнительной власти, реализующий государственную налоговую и таможенную политику. Органы валютного надзора в пределах своей компетенции осуществляют надзор за соблюдением резидентами и нерезидентами валютного законодательства.

5. Национальный банк Украины в определенном им порядке осуществляет валютный контроль за уполномоченными учреждениями.

6. Центральный орган исполнительной власти, реализующий государственную налоговую и таможенную политику, осуществляет валютный контроль за соблюдением резидентами (кроме уполномоченных учреждений) и нерезидентами требований валютного законодательства.

Меры валютного надзора за соблюдением субъектами хозяйственной деятельности (кроме уполномоченных учреждений) требований валютного законодательства осуществляются центральным органом исполнительной власти, реализующим государственную налоговую и таможенную политику в соответствии с положениями Закона Украины "Об основных принципах государственного надзора (контроля) в сфере хозяйственной деятельности".

7. Уполномоченные учреждения являются агентами валютного надзора, подотчетными Национальном банке Украины.

Уполномоченные учреждения при проведении ими валютных операций, кроме валютных операций, связанных с экспортом и импортом товара на сумму, меньше размера, установленного для финансовых операций, подлежащих обязательному финансовому мониторингу в соответствии с законодательством в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма или финансированию распространения оружия массового уничтожения, осуществляющих непосредственный надзор за выполнением требований валютного законодательства Резида ентам (кроме других уполномоченных учреждений) и нерезидентами, осуществляющими валютные операции через эти уполномоченные учреждения.

Порядок осуществления валютного надзора агентами валютного надзора устанавливается Национальным банком Украины.

8. Агенты валютного надзора вправе требовать у субъектов валютных операций документы, связанные с осуществлением валютных операций, а субъекты валютных операций обязаны предоставлять такие документы по требованию агентов валютного надзора в определенный ими срок.

9. Органы валютного надзора вправе проводить проверки по вопросам соблюдения требований валютного законодательства определенными частями пятой и шестой настоящей статьи субъектами осуществления таких операций. При проведении проверок по вопросам соблюдения требований валютного законодательства органы валютного надзора вправе требовать от агентов валютного надзора и других лиц, которые являются объектом таких проверок, предоставление доступа к системам автоматизации валютных операций, подтверждающих документов и другой информации о валютных операциях, а также объяснений относительно проводимых валютных операций, а агенты валютного надзора и другие лица, которые являются объектом таких проверок, обязаны безвозмездно предоставлять соответствующий доступ, объяснения, документы и другую инфор цию.

Информация о банках и (или) клиентов банков, собирается при осуществлении валютного надзора за банками, составляет банковскую тайну.

Информация о небанковских финансовых учреждениях и операторов почтовой связи, а также их клиентов, собирается при осуществлении валютного надзора за небанковскими финансовыми учреждениями и операторами почтовой связи, получившие лицензию Национального банка Украины на осуществление валютных операций, являются информацией с ограниченным доступом.

10. В случае выявления нарушений валютного законодательства органы валютного надзора вправе требовать от агентов валютного надзора и других лиц, которые являются объектом таких проверок и допустили такие нарушения, соблюдения требований валютного законодательства и применять меры воздействия, предусмотренные законом.

11. В случае выявления агентом валютного надзора нарушения субъектом валютной операции валютного законодательства агент валютного надзора предотвращает проведению такой валютной операции и информирует о такой валютную операцию орган валютного надзора в порядке, установленном Национальным банком Украины.

12. Органы валютного надзора обмениваются информацией о выявленных нарушений валютного законодательства, полученной ими при осуществлении валютного надзора, с целью реализации полномочий в сфере валютного регулирования и надзора.

13. Органи валютного нагляду та агенти валютного нагляду, їх посадові особи зобов’язані в порядку, передбаченому законодавством України, запобігати розголошенню комерційної таємниці та іншої інформації, доступ до якої відповідно до законодавства України є обмеженим та яка стала їм відомою під час здійснення ними своїх повноважень. За розголошення такої інформації органи валютного нагляду та агенти валютного нагляду, їх посадові особи несуть відповідальність, передбачену законодавством України.

14. За невиконання обов’язків, встановлених цим Законом, а також за порушення прав резидентів та нерезидентів органи валютного нагляду та агенти валютного нагляду, їх посадові особи несуть відповідальність, передбачену законодавством України.