Таможенный кодекс Украины
Статья 13. Подача заявления и выдача сертификата уполномоченного экономического оператора

1. С целью получения статуса уполномоченного экономического оператора предприятие подает в таможню по месту своей государственной регистрации заявление, подписанное руководителем и заверенное печатью предприятия. Вид сертификата уполномоченного экономического оператора заявитель выбирает самостоятельно.

2. К заявлению о выдаче сертификата уполномоченного экономического оператора прилагается анкета с результатами самооценки, проведенной заявителем по следующим критериям:

1) соблюдение положений законодательства Украины, в том числе по вопросам государственной таможенного дела;

2) система отчетности и учета товаров, транспортных средств;

3) платежеспособность;

4) соответствие стандартам безопасности.

3. В анкете указываются следующие сведения:

1) правовой статус заявителя, дата его создания, юридические и банковские реквизиты;

2) организационная и материальная характеристики предприятия: численность работающих, виды внешнеэкономической деятельности, годовой прибыли;

3) зарубежные торговые партнеры;

4) система учета товаров, что позволяет сравнивать данные, предоставленные органам доходов и сборов при осуществлении таможенного контроля и таможенного оформления, со сведениями о проведении хозяйственной деятельности;

5) наличие автоматизированной системы декларирования, контроля и учета таможенных деклараций, в том числе с обязательным использованием программного продукта, совместимого с программными продуктами, которые используются органами доходов и сборов;

6) объем экспорта и / или импорта в количественном и денежном выражении;

7) привлечение посредников при осуществлении внешнеторговых операций;

8) соответствие результатов деятельности требованиям законодательства Украины, в том числе по вопросам государственной таможенного дела: количество и виды нарушений, меры, принятые для их устранения;

9) степень риска импортируемых и / или экспортируются;

10) система ведения бухгалтерского учета;

11) степень безопасности и защиты информации;

12) наличие или отсутствие внутренней системы контроля безопасности, система доступа к информации;

13) проведение аудита и контроль степени безопасности информации;

14) наличие или отсутствие посредника во взаимодействии с органами доходов и сборов;

15) наличие или отсутствие программ защиты у пользователей электронной системы обмена данными, особых мер безопасности;

16) разработчик программного обеспечения;

17) наличие или отсутствие инструкций по безопасности, в том числе делопроизводства в бумажной и электронной формах;

18) степень физической безопасности предприятия: порядок допуска на территорию и в помещения, степень их защиты, наличие или отсутствие системы сигнализации и видеонаблюдения;

19) наличие или отсутствие погрузочной техники, степень ее безопасности;

20) наличие или отсутствие собственных и / или арендованных мест хранения товаров под таможенным контролем, система безопасности этих мест, система доступа персонала к ним.

4. Формы заявления о выдаче сертификата уполномоченного экономического оператора и анкеты результатам самооценки, проведенной заявителем, определяются центральным органом исполнительной власти, который обеспечивает формирование и реализует государственную налоговую и таможенную политику.

5. Кроме указанных обязательных сведений, заявитель может предоставить органу доходов и сборов дополнительные сведения, обусловленные спецификой видов внешнеэкономической деятельности, которые он проводит.

6. Таможня проводит предварительную (физическую и документальную) проверку сведений, предоставленных заявителем, и передает центральному органу исполнительной власти, который обеспечивает формирование и реализует государственную налоговую и таможенную политику, заявление, анкету и свое заключение о возможности или невозможности предоставления заявителю статуса уполномоченного экономического оператора .

Если в течение трех лет, предшествующих дате подачи заявления, этим предприятием осуществлялось таможенное оформление товаров, транспортных средств в другом органе доходов и сборов, то таможня, к которой подано заявление, направляет в такой орган доходов и сборов запрос о проверке приведенных в анкете сведений. Проверка (физическая и документальная) проводится в трехнедельный срок со дня получения запроса. Результаты проверки направляются в таможню - отправителя запроса в электронной форме. После окончания проверки таможня передает центральному органу исполнительной власти, который обеспечивает формирование и реализует государственную налоговую и таможенную политику, заявление, анкету и свое заключение о возможности или невозможности предоставления заявителю статуса уполномоченного экономического оператора.

7. Центральный орган исполнительной власти, обеспечивающий формирование и реализует государственную налоговую и таможенную политику, в двухнедельный срок со дня поступления к нему заключения, указанного в части шестой настоящей статьи, принимает решение о подтверждении возможности или невозможности предоставления заявителю статуса уполномоченного экономического оператора и сообщает о принятом решении таможню. В случае принятия решения о невозможности предоставления заявителю статуса уполномоченного экономического оператора указываются основания принятия такого решения.

8. К проведению проверки соответствия внешнеэкономической деятельности кандидата на получение статуса уполномоченного экономического оператора стандартам безопасности могут привлекаться специалисты и эксперты отраслевых министерств и других центральных органов исполнительной власти по согласованию их руководителей и руководителя центрального органа исполнительной власти, который обеспечивает формирование и реализует государственную налоговую и таможенную политику.

9. Решение о предоставлении или непредоставлении статуса уполномоченного экономического оператора принимается таможней в течение 90 календарных дней со дня получения им заявления. При необходимости этот срок может быть продлен на 30 календарных дней. В случае отказа в предоставлении статуса уполномоченного экономического оператора таможня письменно уведомляет заявителя об основаниях такого отказа в пределах срока, установленного настоящей частью.

10. Форма и порядок выдачи сертификата уполномоченного экономического оператора определяются центральным органом исполнительной власти, который обеспечивает формирование и реализует государственную налоговую и таможенную политику.

11. В случае принятия решения о предоставлении предприятию статуса уполномоченного экономического оператора такое предприятие включается в Единый реестр уполномоченных экономических операторов и в течение трех рабочих дней со дня принятия решения ему выдается соответствующий сертификат.

12. Предприятие обязано информировать соответствующий орган доходов и сборов об изменении сведений, заявленных им для получения сертификата уполномоченного экономического оператора, в течение пяти рабочих дней со дня изменения таких сведений.

13. Порядок и критерии оценки сведений, заявленных предприятием для получения статуса уполномоченного экономического оператора, определяются центральным органом исполнительной власти, который обеспечивает формирование и реализует государственную налоговую и таможенную политику.