О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг
Статья 12-2. Отчет о корпоративном управлении

О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг
Статья 12-2. Отчет о корпоративном управлении

1. Отчет о корпоративном управлении должен содержать информацию о:

1) цель осуществления деятельности финансового учреждения;

2) соблюдение / несоблюдение принципов или кодекса корпоративного управления (со ссылкой на источник размещения их текста), отклонение и причины такого отклонения в течение года;

3) владельцев существенного участия (в том числе лиц, осуществляющих контроль за финансовым учреждением), их соответствие установленным законодательством требованиям и изменение их состава за год;

4) состав наблюдательного совета финансового учреждения и его изменение за год, в том числе созданные ею комитеты;

5) состав исполнительного органа финансового учреждения и его изменение за год;

6) факты нарушения членами наблюдательного совета и исполнительного органа финансового учреждения внутренних правил, повлекшее причинение вреда финансовому учреждению или потребителям финансовых услуг;

7) меры воздействия, применяемые в течение года органами государственной власти в финансовое учреждение, в том числе к членам его наблюдательного совета и исполнительного органа;

8) размер вознаграждения за год членов наблюдательного совета и исполнительного органа финансового учреждения;

9) значительные факторы риска, которые влияли на деятельность финансового учреждения в течение года;

10) наличие у финансового учреждения системы управления рисками и ее ключевые характеристики;

11) результаты функционирования в течение года системы внутреннего аудита (контроля), а также данные, указанные в примечаниях к финансовой и консолидированной финансовой отчетности в соответствии с положениями (стандартами) бухгалтерского учета;

12) факты отчуждения в течение года активов в объеме, превышающем установленный в уставе финансового учреждения размер;

13) результаты оценки активов в случае их купли-продажи в течение года в объеме, превышающем установленный в уставе финансового учреждения размер;

14) операции со связанными лицами, в том числе в пределах одной промышленно-финансовой группы или иного объединения, проведенные в течение года. Такая информация не является коммерческой тайной;

15) использованы рекомендации органов, осуществляющих государственное регулирование рынков финансовых услуг, по аудиторского заключения;

16) внешнего аудитора наблюдательного совета финансового учреждения, назначенного в течение года;

17) деятельность внешнего аудитора, в частности:

общий стаж аудиторской деятельности;

количество лет, в течение которых предоставляет аудиторские услуги такой финансовом учреждении;

перечень других аудиторских услуг, предоставляемых такой финансовом учреждении в течение года;

случаи возникновения конфликта интересов и / или совмещения выполнения функций внутреннего аудитора;

ротацию аудиторов в финансовом учреждении в течение последних пяти лет

взыскания, применяемые к аудитору Аудиторской палатой Украины в течение года, и факты представления недостоверной отчетности финансового учреждения, подтверждена аудиторским заключением, выявленные органами, осуществляющими государственное регулирование рынков финансовых услуг;

18) защита финансовым учреждением прав потребителей финансовых услуг, в частности:

наличие механизма рассмотрения жалоб;

фамилия, имя и отчество работника финансового учреждения, уполномоченного рассматривать жалобы;

состояние рассмотрения финансовым учреждением в течение года жалоб относительно предоставления финансовых услуг (характер, количество поступивших жалоб и количество довольных жалоб)

наличие исков в суд о предоставлении финансовых услуг финансовым учреждением и результаты их рассмотрения;

19) корпоративное управление в финансовом учреждении, представление которой предусмотрено законами по вопросам регулирования отдельных рынков финансовых услуг и / или принятыми в соответствии с такими законами нормативно-правовыми актами органов, осуществляющих государственное регулирование рынков финансовых услуг.