Об институтах совместного инвестирования
Статья 48. Состав и структура активов института совместного инвестирования

Об институтах совместного инвестирования
Статья 48. Состав и структура активов института совместного инвестирования

 1. Активы института совместного инвестирования могут состоять из ценных бумаг, денежных средств, в том числе в иностранной валюте, банковских металлов и других активов, предусмотренных законодательством.

 

2. Стоимость недвижимости и ценных бумаг, не допущенных к торгам на фондовой бирже, не может составлять более 50 процентов общей стоимости активов института совместного инвестирования недиверсифицированного вида. Указанное ограничение не применяется к венчурным фондам.

 

3. Института общего инвестирования диверсифицированного вида запрещается:

 

1) размещать в ценные бумаги банков и банковские металлы более 20 процентов общей стоимости активов института совместного инвестирования. При этом запрещается инвестировать свыше 10 процентов общей стоимости активов института совместного инвестирования в ценные бумаги и обязательства одного банка;

 

2) приобретать или дополнительно инвестировать в ценные бумаги и обязательства одного юридического лица (кроме банка) более 5 процентов общей стоимости активов института совместного инвестирования;

 

3) приобретать или дополнительно инвестировать в государственные ценные бумаги, ценные бумаги, обеспеченные государственной гарантией, более 50 процентов общей стоимости активов института совместного инвестирования. При этом запрещается инвестировать свыше 10 процентов общей стоимости активов института совместного инвестирования в ценные бумаги одного выпуска;

 

4) приобретать или дополнительно инвестировать в ценные бумаги органов местного самоуправления более 40 процентов общей стоимости активов института совместного инвестирования. При этом запрещается инвестировать свыше 10 процентов общей стоимости активов института совместного инвестирования в ценные бумаги органов местного самоуправления одного выпуска;

 

5) приобретать или дополнительно инвестировать в ценные бумаги, доходы по которым гарантированы правительствами иностранных государств, более 20 процентов общей стоимости активов института совместного инвестирования. При этом запрещается приобретать или дополнительно инвестировать в ценные бумаги, доходы по которым гарантированы правительством одного иностранного государства, более 10 процентов общей стоимости активов института совместного инвестирования;

 

6) приобретать или дополнительно инвестировать в акции и облигации иностранных эмитентов, допущенные к торгам на организованных фондовых рынках иностранных государств, более 20 процентов общей стоимости активов института совместного инвестирования;

 

7) приобретать или дополнительно инвестировать в другие активы, предусмотренные законодательством Украины, более 5 процентов общей стоимости активов института совместного инвестирования;

 

8) приобретать или дополнительно инвестировать в объекты недвижимости более 10 процентов общей стоимости активов института совместного инвестирования.

 

Стоимость ценных бумаг, не допущенных к торгам на фондовой бирже, не может составлять более 30 процентов общей стоимости активов института совместного инвестирования диверсифицированного вида.

 

4. В состав активов венчурного фонда могут входить долговые обязательства. Такие обязательства могут быть оформлены векселями, залоговыми, договорами уступки прав требования, займа и другим способом, не запрещенным законодательством.

 

Венчурный фонд имеет право предоставлять средства взаймы. Займы за счет средств венчурного фонда могут предоставляться только юридическим лицам, при условии, что не менее 10 процентов уставного капитала соответствующего юридического лица принадлежит такому венчурному фонду.

 

Активы венчурного фонда могут полностью состоять из средств, недвижимости, корпоративных прав, прав требования и ценных бумаг, не допущенных к торгам на фондовой бирже.

 

5. В состав активов специализированного фонда денежного рынка могут входить:

 

1) средства в национальной и иностранной валюте;

 

2) сберегательные (депозитные) сертификаты, текущие и срочные депозиты до двух лет (в том числе в иностранной валюте);

 

3) государственные ценные бумаги, срок погашения которых не превышает двух календарных лет;

 

4) облигации местных займов, срок погашения которых не превышает двух календарных лет;

 

5) долговые ценные бумаги, срок погашения которых не превышает двух календарных лет, обеспеченные государственной или местной гарантией;

 

6) долговые ценные бумаги, срок погашения которых не превышает двух календарных лет, погашение и получение дохода по которым гарантированы правительствами иностранных государств, суверенный кредитный рейтинг которых не ниже уровня, установленного Комиссией;

 

7) облигации предприятий, срок погашения или досрочного погашения эмитентом которых не превышает одного года;

 

8) производные (деривативы), базовым активом которых являются активы, указанные в пунктах 1-7 этой части.

 

6. Структура активов специализированных фондов денежного рынка должна одновременно соответствовать следующим требованиям:

 

1) общая стоимость облигаций местных займов и облигаций предприятий не может превышать 30 процентов общей стоимости активов фонда;

 

2) общая стоимость облигаций, обеспеченных государственной гарантией, и облигаций, погашение и получение дохода по которым гарантированы правительствами иностранных государств, не может превышать 50 процентов общей стоимости активов фонда;

 

3) общая сумма обязательств одного банка не может превышать 25 процентов общей стоимости активов фонда.

 

7. Специализированным фондам денежного рынка запрещается:

 

1) размещать в обязательства одного банка более 20 процентов общей стоимости активов фонда;

 

2) приобретать или дополнительно инвестировать в ценные бумаги одного эмитента, кроме государственных облигаций Украины, более 10 процентов общей стоимости активов фонда;

 

3) приобретать или дополнительно инвестировать в ценные бумаги одного выпуска более 10 процентов общей стоимости активов фонда;

 

4) приобретать или дополнительно инвестировать в облигации предприятий и облигации местных займов, кредитный рейтинг которых не соответствует инвестиционному уровню, определенному уполномоченным или признанным международным рейтинговым агентством по Национальной рейтинговой шкале.

 

8. В состав активов специализированного фонда государственных ценных бумаг могут входить:

 

1) средства в национальной и иностранной валюте;

 

2) депозиты (в национальной и иностранной валюте) в государственных банках Украины;

 

3) сберегательные (депозитные) сертификаты государственных банков Украины;

 

4) государственные ценные бумаги;

 

5) облигации местных займов;

 

6) долговые ценные бумаги, обеспеченные государственной или местной гарантией;

 

7) долговые ценные бумаги, погашение и получение дохода по которым гарантированы правительствами иностранных государств, суверенный кредитный рейтинг которых не ниже уровня, установленного Комиссией;

 

8) эмиссионные долговые ценные бумаги международных финансовых организаций;

 

9) производные (деривативы), базовым активом которых являются активы, указанные в пунктах 1-8 этой части.

 

9. Структура активов специализированного фонда государственных ценных бумаг должна одновременно соответствовать следующим требованиям:

 

1) общая стоимость облигаций предприятий, обеспеченных государственной или местной гарантией, и облигаций местных займов не может превышать 40 процентов общей стоимости активов фонда;

 

2) общая стоимость долговых ценных бумаг, погашение и получение дохода по которым гарантированы правительствами иностранных государств, и эмиссионных долговых ценных бумаг международных финансовых организаций не может превышать 20 процентов общей стоимости активов фонда;

 

3) стоимость государственных облигаций Украины не может превышать 35 процентов общей стоимости активов фонда;

 

4) общая сумма обязательств одного банка не может превышать 25 процентов общей стоимости активов фонда.

 

10. Специализированном фонда государственных ценных бумаг запрещается:

 

1) приобретать или дополнительно инвестировать в ценные бумаги одного эмитента, кроме государственных облигаций Украины, более 10 процентов общей стоимости активов фонда;

 

2) размещать в обязательства одного банка более 20 процентов общей стоимости активов фонда.

 

11. В состав активов специализированного фонда облигаций могут входить:

 

1) средства в национальной и иностранной валюте;

 

2) депозиты в национальной и иностранной валюте;

 

3) сберегательные (депозитные) сертификаты;

 

4) облигации предприятий;

 

5) облигации иностранных эмитентов, находящихся в обращении на иностранных фондовых биржах, перечень которых определяется Комиссией;

 

6) государственные облигации Украины;

 

7) облигации местных займов;

 

8) ипотечные облигации;

 

9) привилегированные акции украинских эмитентов;

 

10) ценные бумаги специализированных фондов государственных ценных бумаг;

 

11) ценные бумаги специализированных биржевых индексных фондов, в индексную корзину которых входят исключительно облигации;

 

12) производные (деривативы), базовым активом которых являются активы, указанные в пунктах 1-8 этой части.

 

12. Структура активов специализированного фонда облигаций должна одновременно соответствовать следующим требованиям:

 

1) общая стоимость облигаций местных займов не может превышать 40 процентов общей стоимости активов фонда;

 

2) общая стоимость облигаций иностранных эмитентов, находящихся в обращении на иностранных фондовых биржах, перечень которых определяется Комиссией, не может превышать 20 процентов общей стоимости активов фонда;

 

3) общая стоимость ценных бумаг специализированных фондов государственных ценных бумаг и специализированных биржевых индексных фондов не может превышать 20 процентов общей стоимости активов фонда;

 

4) общая стоимость привилегированных акций не может превышать 10 процентов общей стоимости активов фонда;

 

5) общая сумма обязательств одного банка не может превышать 25 процентов общей стоимости активов фонда.

 

13. Специализированным фондам облигаций запрещается:

 

1) размещать в обязательства одного банка более 20 процентов общей стоимости активов фонда;

 

2) приобретать или дополнительно инвестировать в облигации предприятий, ипотечные облигации и облигации местных займов одного эмитента более чем 15 процентов общей стоимости активов фонда;

 

3) приобретать или дополнительно инвестировать в ценные бумаги одного специализированного фонда более 10 процентов общей стоимости активов фонда.

 

14. В состав активов специализированного фонда акций могут входить:

 

1) средства в национальной и иностранной валюте;

 

2) депозиты в национальной и иностранной валюте;

 

3) сберегательные (депозитные) сертификаты;

 

4) акции акционерных обществ;

 

5) акции иностранных эмитентов и ценные бумаги иностранных биржевых фондов, находящихся в обращении на иностранных фондовых биржах, перечень которых определяется Комиссией;

 

6) ценные бумаги специализированных биржевых индексных фондов, в индексную корзину которых входят исключительно акции;

 

7) депозитарные расписки на ценные бумаги, указанные в пунктах 4-6 настоящей части;

 

8) производные (деривативы), базовым активом которых являются активы, указанные в пунктах 1-6 настоящей части.

 

15. Структура активов специализированных фондов акций должна одновременно соответствовать следующим требованиям:

 

1) общая стоимость ценных бумаг и депозитарных расписок, доля в общей стоимости активов фонда каждого из которых превышает 15 процентов, не может превышать 50 процентов общей стоимости активов фонда;

 

2) общая сумма обязательств одного банка не может превышать 25 процентов общей стоимости активов фонда;

 

3) общая стоимость ценных бумаг специализированных фондов и ценных бумаг иностранных биржевых фондов не может превышать 30 процентов общей стоимости активов фонда.

 

16. Специализированным фондам акций запрещается:

 

1) приобретать или дополнительно инвестировать в ценные бумаги одного эмитента более чем 15 процентов общей стоимости активов фонда;

 

2) приобретать более 10 процентов общего объема ценных бумаг одного выпуска;

 

3) размещать в обязательства одного банка более 20 процентов общей стоимости активов фонда.

 

17. В состав активов специализированного индексного фонда могут входить:

 

1) средства в национальной и иностранной валюте;

 

2) ценные бумаги, входящие в состав индексной корзины выбранного индекса фондовой биржи. Требования к индексу и методики его расчета устанавливаются Комиссией.

 

18. Структура активов специализированного индексного фонда должна одновременно соответствовать следующим требованиям:

 

1) стоимость ценных бумаг должна составлять не менее 80 процентов общей стоимости активов фонда;

 

2) количество ценных бумаг, входящих в активы фонда, должна быть пропорциональна количеству ценных бумаг, входящих в индексную корзину. При этом разница между долей ценных бумаг одного эмитента в общей стоимости ценных бумаг, по которым рассчитывается индекс, и долей таких ценных бумаг в стоимости активов фонда, состоящие из ценных бумаг, не может превышать 10 процентов, если иное не установлено Комиссией.

 

19. В состав активов специализированного фонда банковских металлов могут входить:

 

1) средства в национальной и иностранной валюте;

 

2) депозиты в национальной и иностранной валюте;

 

3) сберегательные (депозитные) сертификаты;

 

4) государственные ценные бумаги;

 

5) долговые ценные бумаги, обеспеченные государственной гарантией;

 

6) банковские металлы в слитках на хранении в банковских хранилищах;

 

7) имущественные права по договорам с банком по выплате денежного эквивалента банковского металла по его текущему курсу;

 

8) ценные бумаги специализированных биржевых индексных фондов, в индексную корзину которых входят исключительно банковские металлы;

 

9) производные (деривативы), базовым активом которых являются банковские металлы.

 

Перечень банковских металлов и порядок определения их рыночной стоимости устанавливается Национальным банком Украины.

 

20. Структура активов специализированных фондов банковских металлов должна одновременно соответствовать следующим требованиям:

 

1) общая стоимость банковских металлов в слитках, средств и имущественных прав по договорам с банком по выплате денежного эквивалента банковского металла по его текущему курсу должна составлять не менее 70 процентов общей стоимости активов фонда;

 

2) общая сумма обязательств одного банка не может превышать 25 процентов общей стоимости активов фонда.

 

21. Специализированным фондам банковских металлов запрещается размещать в обязательства одного банка более 20 процентов общей стоимости активов фонда.

 

22. Ограничения обязательств одного банка в активах института совместного инвестирования не применяются к средствам на текущих счетах, открытых у хранителя активов такого института совместного инвестирования.

 

23. Эмиссия ценных бумаг специализированных инвестиционных фондов осуществляется путем их публичного размещения.

 

24. Активы института совместного инвестирования не могут включать:

 

1) ценные бумаги, выпущенные компанией по управлению активами, хранителем активов института совместного инвестирования, депозитарием, оценщиком имущества института совместного инвестирования и аудитором (аудиторской фирмой) такого института совместного инвестирования;

 

2) ценные бумаги, выпущенные связанными лицами компании по управлению активами, хранителя активов института совместного инвестирования, депозитария, оценщика имущества института совместного инвестирования и аудитора (аудиторской фирмы) такого института;

 

3) ценные бумаги иностранных государств и иностранных юридических лиц, не допущенных к торгам на одной из ведущих иностранных бирж, перечень которых определяется Комиссией;

 

4) ценные бумаги других институтов совместного инвестирования;

 

5) облигации предприятий, ипотечные облигации и облигации местных займов, кредитный рейтинг которых не соответствует инвестиционному уровню, определенному уполномоченным или признанным международным рейтинговым агентством по Национальной рейтинговой шкале, на сумму более 20 процентов стоимости активов института совместного инвестирования;

 

6) средства и банковские металлы, размещенные на текущих и депозитных счетах в банках, кредитный рейтинг которых не соответствует инвестиционному уровню, определенному уполномоченным или признанным международным рейтинговым агентством по Национальной рейтинговой шкале, на сумму более 20 процентов стоимости активов института совместного инвестирования;

 

7) векселя и сберегательные (депозитные) сертификаты на сумму более 10 процентов стоимости активов института совместного инвестирования, если иное не установлено нормативными правовыми актами Комиссии;

 

8) товарораспорядительные ценные бумаги, закладные;

 

9) сертификаты фондов операций с недвижимостью;

 

10) приватизационные ценные бумаги;

 

11) договоры об участии в фонде финансирования строительства.

 

Требования пунктов 2, 3, 5-9 настоящей части не применяются к венчурным фондам.

 

25. В состав активов института совместного инвестирования может входить иностранная валюта, в том числе и, что приобретенная через банки, имеющие соответствующую лицензию.

 

26. Требования к производным (деривативов) в структуре активов института совместного инвестирования устанавливаются Комиссией.

 

27. Требования к структуре активов паевого фонда, установленные настоящим Законом, применяются через шесть месяцев со дня регистрации проспекта эмиссии инвестиционных сертификатов такого фонда.

 

28. Требования к структуре активов корпоративного фонда, установленные настоящим Законом, применяются через шесть месяцев со дня регистрации регламента такого фонда.