Укр Рус

Ваш гид в законодательстве Украины


Печать

Ст. 16-1 ЗУ О госрегулировании финуслуг от 12.07.2001 № 2664-III


Действующий с изменениями и дополнениями. Проверено 08.07.2019


О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг
Статья 16-1. Надзор на консолидированной основе

1. Надзор на консолидированной основе - это надзор за финансовыми группами с целью обеспечения стабильности финансовой системы и ограничения рисков, которым подвергается финансовое учреждение в результате участия в финансовой группе, путем регулирования, мониторинга и контроля рисков финансовой группы.

2. Национальный банк Украины осуществляет надзор на консолидированной основе по банковским группам в соответствии с настоящим Законом, другими законами Украины.

Национальная комиссия, осуществляющая государственное регулирование в сфере рынков финансовых услуг, осуществляет надзор на консолидированной основе за небанковскими финансовыми группами, подавляющее деятельность в которых осуществляется финансовыми учреждениями, надзор за которыми осуществляет национальная комиссия, осуществляющая государственное регулирование в сфере рынков финансовых услуг.

Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку осуществляет надзор на консолидированной основе за небанковскими финансовыми группами, подавляющее деятельность в которых осуществляется финансовыми учреждениями, надзор за которыми осуществляет Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку.

Деятельность в небанковской финансовой группе считается подавляющим, если среднеарифметическое значение активов за последние четыре отчетных квартала финансовых учреждений, надзор за которыми осуществляет в соответствии национальная комиссия, осуществляющая государственное регулирование в сфере рынков финансовых услуг, или Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку, составляет 50 и более процентов совокупного размера среднеарифметических значений активов всех небанковских финансовых учреждений, входящих в эту группу, за этот период.

3. Государственный орган, осуществляющий регулирование рынков финансовых услуг, с целью осуществления надзора на консолидированной основе имеет право определять в пределах финансовой группы подгруппы, состоящие минимум из двух финансовых учреждений, и осуществлять за ними надзор на субконсолидированной основе.

4. Государственный орган, осуществляющий регулирование рынков финансовых услуг, в соответствии с распределением полномочий, предусмотренного частью второй настоящей статьи, с целью осуществления надзора на консолидированной и субконсолидированной основе в своих нормативно-правовых актах имеет право устанавливать требования к финансовой группы, ее подгрупп по:

1) наличия эффективной системы корпоративного управления;

2) наличия эффективной системы управления рисками;

3) наличия эффективной системы внутреннего контроля;

4) наличия учетных процедур, информационных систем, необходимых для обеспечения выполнения требований на консолидированной основе;

5) составление и порядка представления консолидированной и субконсолидированной отчетности;

6) достаточности регулятивного капитала;

7) экономических нормативов;

8) лимитов и ограничений в отношении определенных видов деятельности, в том числе о деятельности на территории других государств;

9) порядок подачи необходимой отчетности и информации.

5. Финансовая группа, ее подгруппы, участники групп обязаны соблюдать требования, установленные государственными органами, осуществляющими регулирование рынков финансовых услуг.

Банки, являющиеся участниками небанковской финансовой группы, подлежат надзору со стороны государственного органа, осуществляющего регулирование рынков финансовых услуг в пределах надзора на консолидированной и субконсолидированной основе в соответствии с настоящим Законом.

6. Финансовая группа обязана определить среди участников финансовой группы ответственное лицо финансовой группы и согласовать ее с соответствующим государственным органом, осуществляющим регулирование рынков финансовых услуг.

До согласования государственным органом, осуществляющим регулирование рынков финансовых услуг, ответственного лица финансовой группы и в случае, если по заключению государственного органа, осуществляющего регулирование рынков финансовых услуг, ответственное лицо, определенное финансовой группой, не способна должным образом обеспечить выполнение функций ответственного лица, ответственным лицом по решению государственного органа, осуществляющего регулирование рынков финансовых услуг, считается финансовое учреждение - участник группы с наибольшим значением активов за послед й отчетный квартал.

7. Юридическое или физическое лицо, имеющее намерение стать контролером финансовой группы, за определенную ими уполномоченное лицо обязано сообщить об этом государственный орган, осуществляющий регулирование рынков финансовых услуг, и предоставить ему сведения о такой финансовую группу, в том числе структуру собственности такой группы и виды деятельности ее участников, в порядке, установленном государственным органом, осуществляющим регулирование рынков финансовых услуг.

8. Участник финансовой группы не позднее 10 календарных дней после изменения своей структуры собственности и видов деятельности обязан сообщить об этом ответственное лицо финансовой группы.

Ответственное лицо финансовой группы обязано сообщить государственный орган, осуществляющий регулирование рынков финансовых услуг, об изменениях относительно структуры собственности банковской группы и видов деятельности ее участников не позднее 30 календарных дней после наступления таких изменений.

9. Ответственное лицо финансовой группы обязано обеспечить соблюдение финансовой группой требований, установленных государственным органом, осуществляющим регулирование рынков финансовых услуг, в соответствии с настоящим Законом.

Участники финансовой группы обязаны подавать ответственному лицу финансовой группы, государственному органу, который осуществляет регулирование рынков финансовых услуг, отчеты и информацию, необходимые для подготовки консолидированных отчетов, и обеспечивать выполнение требований относительно надзора на консолидированной основе.

10. Участники финансовой группы обязаны обеспечить проведение ежегодной аудиторской проверки своей годовой финансовой отчетности. Ответственное лицо финансовой группы обязано обеспечить проведение ежегодной проверки аудиторской фирмой годовой консолидированной отчетности финансовой группы.

Аудитор (аудиторская фирма), осуществляющее аудиторскую проверку финансовой отчетности участника финансовой группы, консолидированной отчетности финансовой группы, обязан сообщить государственный орган, осуществляющий регулирование рынков финансовых услуг, о выявленных при проведении аудиторской проверки и во время предоставления других аудиторских услуг искривление показателей финансовой отчетности, нарушения и недостатки в работе, а также о любых событиях, которые могут существенно повлиять на платежеспособность, безопасность и надежность участника группы аб в всей финансовой группы, в течение трех дней с момента выявления таких событий или фактов.


Статья 1 ...15‑1 16 16‑1 17 18 ...Заключительные положения

Перейти к статье