О банках и банковской деятельности
Статья 44. Управление рисками

Банк создает комплексную и адекватную систему управления рисками, должен учитывать специфику работы банка, установленные Национальным банком Украины требования по управлению рисками. Система управления рисками должно обеспечивать выявление, идентификацию, оценку, мониторинг и контроль за всеми видами рисков на всех организационных уровнях и оценку достаточности капитала банка для покрытия всех видов рисков.

Системно важный банк, с учетом направлений своей деятельности и присущих ей рисков, обязан разработать план восстановления деятельности банка в соответствии с требованиями, установленными Национальным банком Украины.

Банк образует постоянно действующий подразделение по управлению рисками, должен отвечать за внедрение внутренних положений и процедур управления рисками в соответствии с определенными советом банка стратегии и политики управления рисками.

Подразделение по управлению рисками должно быть подотчетен совету банка и отделен от подразделения внутреннего аудита, подразделений, осуществляющих операции, и подразделений, регистрирующих операции.

Банк обязан в целях управления рисками образовать постоянно действующие комитеты, в частности:

1) кредитный комитет;

2) комитет по управлению активами и пассивами.

Банк имеет право в зависимости от уровня сложности и объемов операций образовывать и другие комитеты.

Одно и то же лицо не может совмещать должности главы кредитного комитета и подразделения по управлению рисками.